ງົບປະມານຂອງການເຄື່ອນໄຫວຂອງກອງທຶນການເງິນແລະແບບຟອມ 4

ເພື່ອປະກອບເປັນງົບປະມານຄົບຖ້ວນສົມບູນ (ບໍ່ເສຍຄ່າ, ທົ່ວໄປ), ທຸລະກິດຕ້ອງມີງົບປະມານພື້ນຖານຈໍານວນຫນຶ່ງ, ຫນຶ່ງໃນນັ້ນແມ່ນງົບປະມານຂອງເງິນສົດ BDDS.

ໃນແບບຟອມ (ແບບຟອມ) ຂອງແບບຟອມ, ບໍ່ມີໃຜຈໍາກັດການພັດທະນາຂອງ CDM, ພວກເຂົາສາມາດພັດທະນາຮູບແບບທີ່ເຫມາະສົມສໍາລັບທຸລະກິດຂອງເຂົາເຈົ້າ. ແຕ່ມີຈຸດຫນຶ່ງ - ມັນແມ່ນການປະສານງານຂອງຮູບແບບການວາງແຜນທີ່ມີຂໍ້ມູນຕົວຈິງຕໍ່ໄປ, ເຊິ່ງຈະຖືກສະທ້ອນໃຫ້ເຫັນໃນແບບບັນຊີ. ດັ່ງນັ້ນ, ໂດຍສະເພາະ, CDS ຄວນຈະໄດ້ຮັບການປະສານສົມທົບໂດຍອີງຕາມປະເພດແລະວິທີການຄິດໄລ່ຂໍ້ມູນທີ່ມີລາຍງານ "ລາຍລະອຽດຂອງການໄຫລຂອງເງິນສົດ" (ແບບຟອມຫມາຍເລກ 4) ໄດ້ອະນຸມັດໂດຍຄໍາສັ່ງຂອງກະຊວງການເງິນຂອງສະຫະພັນລັດເຊຍ "ໃນແບບຟອມບັນຊີ" ວັນທີ 13 ມັງກອນ 2011 ເລກທີ່ 4H. ຄໍາແນະນໍານີ້ໄດ້ອະນຸມັດວິທີການໂດຍກົງ ສໍາລັບການຄິດໄລ່ປະລິມານການ ໄຫລ ຂອງ ເງິນສົດ. ວິທີນີ້ແມ່ນອີງໃສ່ການເຄື່ອນໄຫວຂອງ ເງິນສົດ ໃນບັນຊີຂອງທຸລະກິດ. ຂໍ້ມູນສໍາລັບການຕື່ມຂໍ້ມູນໃນແບບຟອມບັນຊີສາມາດໄດ້ຮັບຈາກຫນັງສືປະເພດທົ່ວໄປແລະການລົງທະບຽນໃນບັນຊີບັນຊີ. ອົງປະກອບຕົ້ນຕໍຂອງການຄິດໄລ່ແມ່ນລາຍໄດ້ຈາກການຂາຍຜະລິດຕະພັນ (ສິນຄ້າ, ວຽກ, ບໍລິການ).

ຍັງມີວິທີການພື້ນຖານທີສອງໃນການຄິດໄລ່ປະລິມານການໄຫລຂອງເງິນສົດ - ນີ້ແມ່ນທາງອ້ອມ. ໃນກໍລະນີນີ້, ການຄິດໄລ່ຂອງ ເງິນສົດ ແມ່ນອີງໃສ່ກໍາໄລສຸດທິທີ່ມີການດັດແປງທີ່ເຫມາະສົມກັບບົດຄວາມທີ່ບໍ່ໄດ້ສະທ້ອນໃຫ້ເຫັນເຖິງການໄຫຼຂອງເງິນສົດທີ່ແທ້ຈິງ.

ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ໃນທັງສອງວິທີການຄິດໄລ່, ພວກເຮົາຈໍາເປັນຕ້ອງເຫັນການໄຫລຂອງເງິນສົດໃນໄລຍະເວລາທີ່ວາງແຜນ (ຕົວຢ່າງ, ນີ້ແມ່ນຫນຶ່ງປີ) ການເຄື່ອນຍ້າຍຂອງເງິນໃນແຕ່ລະເດືອນ. ແລະພາຍໃນເດືອນ, ໃບລາຍຮັບ / ລາຍຈ່າຍຂອງກອງທຶນປະຈໍາວັນ. ແບບຟອມເລກ 4 ບໍ່ອະນຸຍາດນີ້, ແຕ່ບໍລິສັດກໍ່ສາມາດສ້າງລາຍການແລະແຖວໃນຮູບແບບທີ່ເຫມາະສົມ (ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ນີ້ແມ່ນໃຊ້ຫນ້ອຍ).

ຂໍ້ມູນບັນຊີສາມາດໃຫ້ໃນອະນາຄົດ (ໃນໄລຍະເວລາທີ່ວາງແຜນໄວ້) ຂໍ້ມູນກ່ຽວກັບການໄຫລຂອງເງິນສົດປະຈໍາວັນ? ຄໍາຕອບແມ່ນແມ່ນແລ້ວ.

ສິ່ງອື່ນໃດທີ່ທ່ານຕ້ອງການເບິ່ງໃນຮູບແບບຂອງ BDDS. ຂ້າພະເຈົ້າຄິດວ່າພວກເຂົາຈະຕົກລົງເຫັນດີກັບຂ້ອຍວ່າມັນເປັນສິ່ງສໍາຄັນທີ່ຈະສະແດງການຊໍາລະເງິນຜ່ານທະນາຄານໃນບັນຊີປະຈຸບັນແລະຜ່ານຜູ້ເກັບເງິນຂອງທຸລະກິດ - ລາຍໄດ້ສໍາລັບກິດຈະກໍາຕ່າງໆແຕກຕ່າງກັນຢ່າງຫຼວງຫຼາຍແລະມີບົດບາດສໍາຄັນໃນການກະກຽມ CDM.

ການໄຫລຂອງເງິນສົດແມ່ນຫຍັງປະຈໍາວັນ?

- ມັນຈະອີງໃສ່ແລະສະແດງບາງສ່ວນຂອງຕາຕະລາງການຄາດຄະເນລວມຕາຕະລາງເງິນສົດ. ຂໍ້ຕົກລົງທີ່ມີຜູ້ຊົມໃຊ້ທີ່ແຕກຕ່າງກັນຂອງຜະລິດຕະພັນສໍາເລັດຮູບສາມາດສະຫຼຸບກ່ຽວກັບເງື່ອນໄຂຂອງການຈ່າຍລ່ວງຫນ້າ, ການຈ່າຍເງິນລ່ວງຫນ້າ, ຫຼືການຂາຍສິນເຊື່ອ, ແລະອື່ນໆ. ເວລາຊັກຊ້ານີ້ຄວນໄດ້ຮັບການພິຈາລະນາໃນເວລາທີ່ລວບລວມຕາຕະລາງທີ່ກໍານົດໃນ CDM.

- ມັນມີຄວາມຈໍາເປັນທີ່ຈະເຊື່ອມໂຍງ CDM ແລະງົບປະມານລາຍໄດ້ແລະການໃຊ້ຈ່າຍ (BDiR) ເນື່ອງຈາກຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທັງຫມົດໃນເວລາສາມາດເຮັດໄດ້ເທົ່ານັ້ນຫຼັງຈາກໄດ້ຮັບເງິນສໍາລັບບັນຊີຊໍາລະຫນີ້. ດັ່ງນັ້ນ, ມັນຍັງເປັນໄປໄດ້ແລະມີຄວາມຈໍາເປັນໃນການຈັດຕາຕະລາງການຈ່າຍຄ່າໃຊ້ຈ່າຍປະຈໍາວັນຕາມລະດັບຂອງຄວາມຕ້ອງການຂອງພວກເຂົາ (ເຊັ່ນ: ການຜະລິດຢ່າງຕໍ່ເນື່ອງ, ມັນຈໍາເປັນຕ້ອງໃຫ້ວັດຖຸດິບ, ວັດຖຸ, ນໍ້າມັນເຊື້ອໄຟ, ຄ່າຈ້າງຕາມວັນທີ, etc. ). ຂອງການໄຫຼເຂົ້າຂອງທຸລະກິດ.

ໃນປື້ມຂອງ V.E. Khritsky, Sizovoy, VV Tamayunova "Intrafirm budgeting" - ປະຕິບັດມາດຕະການດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້ເພື່ອກະກຽມແບບຟອມທີ່ 4 ສໍາລັບງົບປະມານ:

- ລູກຫນີ້ທີ່ມີສ່ວນແບ່ງ (ແບ່ງລາຍຮັບເຂົ້າໃນການຈ່າຍລ່ວງຫນ້າແລະລາຍຮັບສໍາລັບຜະລິດຕະພັນສົ່ງອອກຕົ້ນ);

- ເອົາເອກະສານອອກມາຈາກແຫຼ່ງກໍາເນີດງົບປະມານຢ່າງດຽວ;

- ລາຍລະອຽດຂອງບົດບັນຍັດທີ່ສໍາຄັນທີ່ສຸດຂອງການຊໍາລະບັນຊີ;

- ເພື່ອໃຫ້ສອດຄ່ອງກັບຮູບແບບຂອງຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການລົງທືນ (ຕົ້ນທຶນ) ຂອງແຜນການລາຍການທີ່ສະທ້ອນໃຫ້ເຫັນເຖິງການ ໃຊ້ຈ່າຍ ທາງດ້ານທຶນຮອນແລະການລົງທຶນທາງດ້ານການເງິນ;

- ເພື່ອກໍານົດຕໍາແຫນ່ງທີ່ສະທ້ອນໃຫ້ເຫັນເຖິງການກັບຄືນຂອງສິນເຊື່ອແລະສິນເຊື່ອ;

- ກວດເບິ່ງບັນຊີ ຕົວແທນການເງິນ ;